Typer af bankkonti: åbning og klassificering procedure

En kunde, der først henvendte sig til et kreditinstitut for at indbetale, minder omen korsvej.Forskellige typer bankkonti (nuværende, afvikling, indskud) kan let forvirre en uerfaren person, som er dårligt bevandret, end en type åbningsbalance er forskellig fra en anden.Der er dog ikke noget kompliceret her, og efter at du kun har brugt 5-10 minutter på at studere de ledsagende oplysninger, vil du helt klart vide, hvilken mulighed der er bedst for dig.

Hvad er en bankkonto?

Uanset om du er en fysisk eller juridisk person, kræver mange økonomiske transaktioner en konto.Det er nødvendigt for koncentration af midler og deres yderligere målrettede anvendelse.En sådan konto kan bruges til ikke-kontante betalinger mellem organisationer, kontante overførsler (lønninger) til en medarbejder i virksomheden, akkumulering af renter på indskud og mange andre måder.Oplysninger om depositumets størrelse og bevægelsen af ​​midler deri er bankhemmelighed og beskyttet af loven.

Universal

Dette er den primære konto, hvorpå der akkumuleres midler til ikke-kontante overførsler eller kontantudtrækning.For juridiske personer og eneejere kaldes denne post en løbende konto, for borgerne er den en løbende konto (men ofte er disse begreber forvirrede for at skabe forvirring).I henhold til bankaftalen påtager den finansielle institution sig forpligtelsen til at deponere, afskrive og opbevare klientens midler og foretage økonomiske transaktioner med dem til hans /hendes rådighed.

Særlige bankkonti

I mange tilfælde (f.eks. Store virksomheder med stor omsætning og diversificerede pengestrømme) er der tilknyttet særlige banktjenester til mainstream for at forenkle regnskabsaflæggelse og fordeling af midler.betalingsbalancen.De mest almindelige typer inkluderer: indskudskonti, firmakreditbrev, firmakort, udenlandsk valuta, specielt lån og andre typer.Både ejeren af ​​virksomheden og hovedkonti kan åbne en særlig konto.

Hvad er de aktuelle bankkonti?

Klassificeringen af ​​bankprodukter til kundeservice kan variere afhængigt af mobiliteten af ​​midler eller formål.Også vigtig er den person, som bidraget ydes til - et individ eller er beregnet til at betjene aktiviteter i organisationer, virksomheder eller eneejere.Vejledt af loven, cirkulation af midlerdet er muligt både i russiske rubler og i udenlandsk valuta.

For enkeltpersoner

Selvom finansieringsinstitutter tilbyder en bred vifte af typer af bankkonti til deres klienter, har alle muligheder for enkeltpersoner en vigtig funktion - bevægelse af midler bør ikke være relateret til klientens forretning.Brugeren tilbydes en meget bred vifte af banktjenester, designet til forskellige formål: opbevaring af midler, køb uden kontanter, tilbagebetaling af lån osv.

For juridiske enheder

Disse typer bankkonti er designet til at tjene eneejere, virksomheder og almennyttige organisationer og kræver derfor regnskabsstøtte.I betragtning af kravene i gældende lovgivning kan strømmen af ​​midler overvåges af de offentlige skattemyndigheder (for eksempel kontrolleres indkomst- og udgiftsregistre).

Klassificering af bankkonti

Der er et problem, når den gældende lov, selv om den definerer bankkontotypen, ikke indeholder en fuldstændig og klar klassificering.I en sådan situation ville den bedste udvej være at ty til specialiseret juridisk litteratur, hvor spørgsmålet om forskellige bankkonti er blevet undersøgt meget detaljeret.

Efter emnesammensætning

Den lovmæssige opdeling af bankkontortyper efter emnesammensætning har to kategorier:

  • Klient - åbnet af banken for fysisk eller juridiskpersoner kan væreafvikling, aktuel, indbetaling osv.
  • Interbank - åben for en anden bank på grundlag af korrespondentforhold, når afviklingen finder sted med midler og på vegne af et andet kreditinstitut, der er en del af det føderale betalingssystem.

Formål

I henhold til dette afsnit skelnes følgende grundlæggende kontotyper, hvis formål er klart fra navnet:

  • afvikling - til brug ikvaliteten af ​​den juridiske enheds hovedbalance
  • nuværende - for enkeltpersoner eller organisationer bortset fra juridiske enheder;
  • budget - for virksomheder og organisationer finansieret over forbundsbudgettet;
  • depositum - til opbevaring af penge og indtjening gennem renteindtægter;
  • Låntagning - Til service med kreditkort og monetære afviklinger.

Efter valutatype

Den nuværende lovgivning opdeler bankbetalinger som følger:

  • Rubler - foretaget i russisk valutaenheder (Hryvnia).
  • Udenlandske valutaer - som åbnes i andre landes valutaer.Sådanne konti kan kræve en valutalicens fra Bank of Russia.
  • Indskud i udenlandsk valuta er indskud i fremmed valuta hos indbyggere i Den Russiske Føderation uden for landet.
  • Multikurser - i dette tilfælde sker indgåelsen af ​​en kontrakt med banken ved udførelsen af ​​flere forskellige indlån i udenlandsk valuta (med mulighed for at konvertere midler mellem dem).

For varigheden af ​​

For udenlandske operationervaluta, ifølge den russiske lov skal have to typer bankkonti:

  • Permanent - for at udføre alle aktuelle betalinger i fremmed valuta.
  • Transit - Det er her midlerne kommer fra ikke-hjemmehørende eksporttransaktioner og anden indtjening i fremmed valuta.Disse midler kan kun bruges efter et antal obligatoriske procedurer (identifikation af det modtagne beløb osv.).

Hvor det er muligt, påfyldning eller tilbagetrækning af midler

I henhold til denne mulighed er der tre typer bankkonti:

  • Uden genopfyldning.Penge krediteres her en gang, og der er ingen ekstra bidrag.
  • Genopladelig.Det er tilladt at foretage nye beløb i løbet af indbetalingsperioden.
  • Med delvis tilbagetrækning.Du kan bruge pengene fra indbetalingen, men der er en grænse, der skal forblive.

Anvendelsesformål

Afhængigt af formålet med tilbehørsfondene indeholder loven flere typer bankkonti:

  • Aktuel - giver ejeren frihed til at disponere over midleropbevares i banken (inklusive ved hjælp af betalingsordrer og andre afviklingsdokumenter).
  • Mål - deres formål er defineret ved kontrakt eller udtrykkeligt angivet ved lov.F.eks. Kan disse være føderale budgetmidler, der er øremærket til at finansiere specifikke projekter.

Volumen på afviklingsoperationer

Der er tre typer bankkonti, afhængigt af hvor mangeBeregningsoperationerne er tilladte for dem:

  • Ingen begrænsninger på operationer - når alle handlinger kan udføres på en konto.
  • Ved et begrænset antal transaktioner, såsom en betroet konto, kan der ikke debiteres egenkapital.
  • Midlertidig eller kumulativ - for hvilken afviklingsoperationer generelt er udelukket.Dette kan for eksempel være et depositum, der er åbent for en klient af en bank for at deponere midler, men forfølger ikke et kommercielt gevinstformål.

Typer af bankkonti for enkeltpersoner

Moderne russiske banker tilbyder en bred vifte af finansielle tjenester til russiske borgere, der tager højde for forskellige behov.Ja, typerne af sparekontokonti for enkeltpersoner inkluderer indbetalinger i øjeblikket, indskud, kort og valuta.Dette udvider i høj grad kundens mulighed for at vælge forskellige bankprodukter til deres formål.

Løbende konti

Denne bankkonto for enkeltpersoner er designet til at imødekomme ejerens daglige behov - den viser lønninger og dermed tjenester eller varer i butikker.Brugen af ​​en sådan konto har flere funktioner:

  • Den bør ikke bruges til forretningsformål.
  • Service er kun tilgængelig i bankfilialer (ved at debitere et betalingskort kan du udvide funktionaliteten markant ved hjælp af pengeautomater og betalingsterminaler).
  • Renterne på saldoen er ikke herde er ladet, eller de er rent symboliske.

Hvis det er nødvendigt, kan klienten have flere banksaldi på én gang, for eksempel for at foretage betalinger med forskellige valutaer.For at åbne en sådan konto skal du indsende banken følgende pakke med dokumenter:

  • klientens ansøgning og spørgeskema,
  • pas (andet identitetskort),
  • aftale,
  • IIT.

Omkostningerne ved service afhænger af den bestemte bank, men ofte er det symbolsk (for eksempel i den russiske standard - 50 rubler om året).For at ophøre med at bruge en finansiel instituts tjenester, skal klienten skrive en erklæring om lukning, hvorefter restbeløbet udbetales kontant i kassen eller overføres i henhold til de specificerede detaljer.

Indskud

Denne konto oprettes i henhold til instruktionerne fra Bank of Russia for langtidsopbevaring af kontanter med renteindtægter.Den afgørende faktor her er depositumets størrelse og den sigt, hvorpå pengene er placeret.Afhængig af finansieringsmetoden er indlån af to typer:

  • On demand.Delvis eller fuld tilbagetrækning er tilladt, så renten er ikke særlig høj - op til 1%.
  • presserende.De har en holdbarhed på et år, en højere rente end på efterspørgsel, men det vil være vanskeligt at trække penge tilbage fra dem inden kontraktens afslutning.Tidsindskud er opdelt i indskud, opsparing og afvikling, som er forskellige nuancer af genopfyldning ogtilbagetrækning.

Renten på tidsindskud i landets førende banker (Sparebank, BTC 24 osv.) Er 7-10%.Små finansielle institutioner (Loko-Bank, YaR-Bank, Riabank) kan tilbyde højere satser, mere end 13%, men dette sker kun inden for rammerne af særlige aktioner og med bidrag på 300.000 rubler, så ikke alle af dem kan drage fordel af disse tilbud.

De åbner indbetalingstjenester i en bank med den samme pakke med dokumenter som for den aktuelle saldo, men kan i nogle tilfælde kræve en militærbillet eller et pensionskort.At lukke et bankindskud involverer kontraktens udløb, periodisering af renter og udstedelse af penge til klienten eller overførsel til en anden konto.

Lånekonti

En lånekonto åbnes for at betjene det lånte lån, hvilket afspejler betalingsstrømmen.Det kan have en negativ saldo, og på det grundlag holder den oversigt over kontantindtægter til at betale kreditinstitutter.Hvis låntageren er en privatperson, er ingen tilladelse til åbning eller service tilladt.I øjeblikket bruges følgende typer rentebetalinger på lån i bankpraksis:

  • Annuitetsmetoden indeholder en fast månedlig betaling.Denne betalingsform er meget praktisk for långiveren, fordi han på forhånd ved nøjagtigt, hvad han forventes at modtage, men for en debitor, der planlægger at tilbagebetale lånet tidligt, vil det ikke være passende.
  • Den differentierede metode tilvejebringerberegning af det mindste bidrag, som kunden kan overskride efter eget skøn.I dette tilfælde genberegnes betalinger med jævne mellemrum, og kreditbetalingen reduceres.Denne metode er ikke særlig fordelagtig for finansielle institutioner, så den bruges ikke ofte til udlån.

Kort

Konti (SCS) kan bruges til at betjene plastkort, hvilket gør det muligt at benytte pengeautomater til kontanter og terminaler til kontantløs betaling.Proceduren for åbning af et sådant kort er ikke kompliceret - dokumenter kræver ofte kun et pas.Udstedelsen og den årlige service inkluderer betaling (for eksempel Zenith Bank Standart-kort - 600 rubler om året), men hvis kortet vedrører lønprojekter, vil tjenesterne være gratis for kunden.Kortnummeret består af 16 cifre (i den sædvanlige balance på tyve).

Løbende konti for juridiske enheder

Specielle typer bankkonti for juridiske enheder tager højde for særegenhederne ved deres aktiviteter og giver større muligheder for bankregler end for enkeltpersoner.For at åbne en konto skal du indsende til banken:

  • erklæring og spørgeskema,
  • eksemplarunderskrifter og sæler,
  • identitet for grundlægger og hovedkontor,
  • skatteunddragelsescertifikat,
  • kopi af de grundlæggende dokumenter og registreringsattest.

Åbningsprisen for midten af ​​2017 er mellem 2.000 og 5.000tusinder af rubler afhængigt af banken (for eksempel Sparebank - 4 700 rubler).Årlig vedligeholdelse i minimumskonfigurationen koster 17 280 rubler (Bank of Opening), men samtidig blev der ikke taget højde for mange nødvendige funktioner, såsom kontantudtrækning eller netbank.

Interbankkonti

Proceduren for afvikling mellem banker styres af særlige lovbestemmelser og grundlæggende juridiske dokumenter (for eksempel artikel 860 i Civil Code), der til dette formål bestemmer specifikke bankkontotyper -valuta eller rubel korrespondenter.Den overordnede organisering af en sådan interaktion kan være centraliseret eller decentraliseret, afhængigt af hvem der er ansvarlig for korrespondance-tjenesten.

Korrespondent i Bank of Russia

I henhold til den nuværende lovgivning skal hver bank, hvis aktivitet udføres på vores lands territorium, have en korrespondentkonto i Centralbanken i Rusland.Ved centraliseret interbankinteraktion vil denne korrespondentkonto blive brugt til at foretage ikke-kontante betalinger mellem to kreditinstitutter.Bank of Ruslands deltagelse (i aftalen på dens vegne er afviklings- og kontantcenter) er en yderligere garanti for parterne i aftalen.

Loro-Nostro

Hvis korrespondentkontoen ikke hører til Centralbanken, er den af ​​typen Loro-Nostro.Det specifikke navn på synspunktets misundelse:

  • For en bank, der åbner en konto hos et andet kreditinstitut for at regulere finansielle anliggender, er detvil være en loro-konto.
  • For banken, hvor denne indgang indgår, kaldes sådan korrespondance "nostro".

Hvad er en budgetkonto til?

Denne type bankkonto har en særlig position blandt finansielle produkter, fordi den bruges tiloverførsler af bevillinger til deres tilsigtede anvendelse.I henhold til vores lands lovlige ordning åbner den føderale statskasses strukturer, der er berettiget til økonomiske transaktioner ved hjælp af budgettet og statens ekstrabudgetære midler, en sådan særlig konto hos Bank of Russia.Undtagelsesvis kan andre kreditinstitutter udføre centralbankens funktioner.

Videoer